中新網(wǎng)北京8月25日電(記者 高萌)金店老板明知大額購買金飾的買主可疑，卻為牟利繼續(xù)與犯罪分子做生意；三名被告人準備多張銀行卡接收電詐分子的資金，通過網(wǎng)絡(luò)平臺和虛擬貨幣幫對方轉(zhuǎn)移資金……這些掩飾、隱瞞犯罪所得犯罪應(yīng)如何處置？

　　8月25日，最高人民法院、最高人民檢察院共同發(fā)布《關(guān)于辦理掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益刑事案件適用法律若干問題的解釋》，并發(fā)布了6個相關(guān)典型案例?！督忉尅纷?月26日起施行。

　　掩飾、隱瞞犯罪所得罪是實踐中案件數(shù)量最大的洗錢類犯罪，也是與電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、網(wǎng)絡(luò)賭博等犯罪密切關(guān)聯(lián)的下游犯罪。2020年至2024年，檢察機關(guān)起訴掩飾、隱瞞犯罪所得罪23.02萬件，人民法院審結(jié)一審案件22.09萬件，有效震懾和遏制了電信網(wǎng)絡(luò)詐騙、網(wǎng)絡(luò)賭博等上游犯罪，有力推進了反洗錢工作。

　　隨著經(jīng)濟社會的發(fā)展、犯罪形勢的變化，掩飾、隱瞞犯罪所得罪的法律適用面臨許多新情況、新問題。本次發(fā)布的《解釋》共12條，主要包括以下五個方面內(nèi)容：

　　一是嚴密刑事法網(wǎng)。《解釋》針對實踐中犯罪手段不斷翻新甚至隱形變異的形勢，明確刑法第312條規(guī)定的犯罪方法包括“任何足以掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的行為手段”，指導(dǎo)司法機關(guān)依法懲治各種類型的掩飾、隱瞞犯罪所得行為，讓犯罪分子無處遁逃。

　　二是嚴格認定“明知”。根據(jù)法律規(guī)定，掩飾、隱瞞犯罪所得罪的構(gòu)成以“明知是犯罪所得”為前提?！督忉尅丰槍嵺`中對這一主觀要件把握不準、存在拔高認定的情況，修改完善明知的審查判斷規(guī)則，強調(diào)嚴格依法認定明知、慎用推定。司法機關(guān)在審查涉銀行卡的幫助行為是否構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪時，要嚴格按照證據(jù)裁判原則認定行為人“明知是犯罪所得”，防止不當(dāng)擴大刑事打擊面。

　　三是明確入罪標準。《解釋》在入罪方面繼續(xù)采用綜合性認定標準，是服務(wù)我國反洗錢工作大局，依法懲治洗錢類犯罪的現(xiàn)實需要，也是堅持治罪與治理并重，統(tǒng)籌做好電信網(wǎng)絡(luò)詐騙關(guān)聯(lián)犯罪行刑銜接的重要舉措。《解釋》規(guī)定應(yīng)當(dāng)從上下游關(guān)系、主觀惡性、行為手段、涉案金額、犯罪后果等方面綜合判斷行為社會危害性，更加精準打擊犯罪。對數(shù)額較小但與上游犯罪關(guān)聯(lián)緊密、情節(jié)惡劣、實際危害較大的掩飾、隱瞞犯罪所得行為，可以定罪處罰；對數(shù)額較大但因與上游犯罪關(guān)聯(lián)松散、情節(jié)輕微、實際危害較小的掩飾、隱瞞犯罪所得行為，也可以不起訴或免予刑事處罰。

　　四是優(yōu)化加重處罰標準。《解釋》對“情節(jié)嚴重”的認定即加重處罰標準作了進一步優(yōu)化，根據(jù)上游犯罪類型，區(qū)分非法采礦罪等定罪量刑標準相對較高的犯罪和其他犯罪，分別設(shè)置了五百萬元和五十萬元的數(shù)額標準，規(guī)定同時滿足數(shù)額標準和具備一定情節(jié)的，可以適用加重處罰幅度量刑，這既符合罪責(zé)刑相適應(yīng)原則，又有利于最大程度地追贓挽損，彌補人民群眾財產(chǎn)損失。

　　五是增加從寬處罰情形。在第四條從輕處罰條款中增加一項“積極配合司法機關(guān)追查上游犯罪起較大作用的”。專門針對行為人積極配合追查上游犯罪，但尚不構(gòu)成立功的情形，鼓勵行為人積極配合追贓挽損，努力挽回人民群眾財產(chǎn)損失，爭取獲得從輕處罰。

　　此外，“兩高”還發(fā)布了6個依法懲治掩飾、隱瞞犯罪所得犯罪典型案例。其中兩個案例都與電信網(wǎng)絡(luò)詐騙相關(guān)。

　　案例一中，被告人安某某等三人通過OKEX等網(wǎng)絡(luò)交易平臺將他人犯罪所得用于購買虛擬貨幣，再以虛擬貨幣形式實現(xiàn)資金快速轉(zhuǎn)移，幫助犯罪分子轉(zhuǎn)移大量資金，并逃避公安機關(guān)追查。北京市通州區(qū)人民法院以掩飾、隱瞞犯罪所得罪判處被告人安某某、陳某某有期徒刑三年三個月，并處罰金人民幣四萬元；判處被告人郭某有期徒刑二年八個月，并處罰金人民幣三萬元。

　　最高人民法院方面介紹，針對實踐中掩飾、隱瞞犯罪手法的不斷翻新，《解釋》明確刑法第三百一十二條規(guī)定的“其他方法”，包括任何足以掩飾、隱瞞犯罪所得及其收益的行為手段。對于司法實踐中越來越專業(yè)、隱蔽的資金轉(zhuǎn)移行為，司法機關(guān)要透過資金流轉(zhuǎn)的表象，準確識別各類迷惑性強的犯罪手段，精準打擊犯罪。

　　案例二中，被告人詹某某系廣東省饒平縣鑫某福珠寶店店主，店員向其匯報有人大額購買黃金首飾的行為明顯異常，可疑人員報一個購金總金額，由店員確定購買黃金首飾的數(shù)量，對款式在所不問，付款時一邊與他人手機交流，一邊按對方指示換用多張銀行卡分散刷卡支付。但是，詹某某出于牟利目的，指使店員繼續(xù)向可疑人員出售黃金首飾。其還與可疑人員建立手機聯(lián)系，并在2022年2月被公安機關(guān)明確告知他人購金款涉詐后仍繼續(xù)交易。2022年3月至4月，詹某某配合可疑人員完成交易，收到購金款共計600余萬元，已查明均系電信詐騙犯罪所得，涉及91名詐騙被害人。至本案二審判決時，扣押在案的贓款及黃金首飾折合人民幣500余萬元，上游犯罪被害人的絕大部分損失得以挽回。

　　饒平縣人民法院經(jīng)審理認為，詹某某明知他人利用大額黃金交易方式轉(zhuǎn)移犯罪所得，仍配合交易，其行為構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得罪，且系情節(jié)嚴重。根據(jù)其犯罪行為及積極協(xié)助追贓挽損等情節(jié)，認定被告人詹某某犯掩飾、隱瞞犯罪所得罪，判處有期徒刑三年六個月，并處罰金人民幣五萬元。宣判后，詹某某提出上訴，二審維持一審判決。

　　最高人民法院方面介紹，《反洗錢法》明確規(guī)定從事規(guī)定金額以上貴金屬、寶石現(xiàn)貨交易的交易商屬于“特定非金融機構(gòu)”，必須履行客戶身份識別、大額交易報告、可疑交易上報等義務(wù)。對此，司法工作人員要根據(jù)交易異常性、相關(guān)微信聊天記錄、證人證言、被告人供述及辯解等證據(jù)綜合審查判斷行為人是否明知是犯罪所得，依法懲治利用黃金交易實施的掩飾、隱瞞犯罪所得行為。(完)